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修訂日期：民國107年07月18日 味王股份有限公司
違反誠信行為之案件處理原則
第一條 訂定法源與目的： 依據本公司誠信經營守則第22條及第23條規定，為維持違反誠信行為通報管道之 暢通，並加強內部控制、降低公司風險，確保經營目標持續、穩定發展，防止損 害公司行為發生，特制訂本處理原則。 第二條 違反誠信行為範圍： 一、直接或間接違反公司的財務制度，影響財務報告的真實性和準確性之行為。 二、違反公司適用的法律和法規的行為。 三、違反公司的政策、制度和道德準則的行為。 四、侵占公司財務及資產的行為。 五、收取不當利益的行為。 六、採取任何形式之舞弊的行為。 七、其他有損害公司利益的行為。 第三條 機構設置： 一、本公司依據不同議題案件，由總經理指定專責人員或成立專責處理小組運作調 查。 二、人事單位負責依據最終調查結果進行通報事項的獎勵或懲處。 第四條 通報管道與方式： 一、通報者可依下列受理人擇一進行通報： (一)發言人及代理發言人：受理股東、投資人等利害關係人之通報， 通報專線：02-25210490或02-25517480。 (二)稽核主管：受理公司同仁、客戶、供應商、承攬商及往來金融機構等利害 關係人之通報，通報專線：02-25611743。 二、通報內容需具備之資訊：採取實名通報方式，不接受匿名之通報行為。 (一)違反誠信行為發生經過及時間。 (二)違反誠信行為中所涉及之公司人員姓名及單位。 (三)違反誠信行為有關佐證資料或細節描述。 (四)通報者姓名及聯絡方式（電話或電子郵件或其他通訊管道）。 三、通報管道： 通報者可採用「親自見面說明」、「電話通報：如上列受理人通報專線」、 「電子郵件通報：report@vewong.com.tw」或「投函通報：台北市中山北路 二段79號6樓」等四種管道進行。 第五條 通報處理流程： 一、接受通報事件： 受理人應釐清通報意旨及具體事證，認為確有違犯本原則第二條所列行為規範 之虞者，應立即呈報總經理裁示處理，若涉及董事或高階主管之通報案件時， 應知會獨立董事。 二、調查： (一)根據通報事項實際情況，可採取直接或間接調查方法進行。 (二)針對通報人部分：根據具體情況決定是否知會初步調查日期，是否需徵求進 一步說明，以及是否需要再提供額外資訊等等問題進行縝密的考量，如非必 須則儘可能不與通報人直接會面，以降低通報者的通報風險。 (三)必要時得請求其他相關部門或請外部專家提供協助調查。 三、報告： (一)當必要的調查程序完成後，根據調查核實之事證，出具公正調查報告呈報 總經理裁示處理，必要時得召開懲戒委員會，若涉及董事或高階主管之通 報案件，則應提報至獨立董事 。 (二)對經調查屬實，且觸犯法律情節重大者，得移送司法機關處理。 第六條 通報相關注意事項： 一、通報人需依本原則第四條規範之通報管道進行，不得利用公司以外的其他管道 反映問題，更不得採取極端行為方式反映問題。 二、針對通報者之個人相關資訊，在任何情況下皆不能公開與洩露，且需予以嚴格 保密，另於執行調查時，應在不暴露通報人身分、相關個人資訊、通報之具體 內容下進行。若有違反本項保密規定者，將依據情節與後果之影響程度進行懲 戒。 三、執行調查之人員如有下列情況之一者應予以迴避： (一)與通報人或被投訴人有親屬或朋友關係。 (二)調查事件與本人、親屬或朋友存在有利害關係。 (三)其他可能對調查事件公正性有影響之疑慮者。 四、通報人行為原則： (一)通報內容應儘可能告知被投訴人的姓名、單位、違法違紀的具體事實、情節 與證據。 (二)需對通報內容負責。 (三)不得代替他人進行通報行為。 (四)不得利用本制度對被投訴人進行報復。 (五)若因通報內容不實，且經核實確屬有意誣告或誹謗或捏造事證，除依公司 規章懲處外，並應自負相關法律責任，必要時得按相關法律法規進行處理。 (六)當需要配合調查取證時應積極配合，且不得提供虛假資訊或干擾調查作業。 五、調查人員於執行調查工作時，得要求相關部門和人員需積極配合調查取證作業。 六、任何單位或個人不得阻攔、壓制或打擊報復任何通報行為與調查人調查作業。 當有該項行為發生，一經查實將依照公司相關規定懲處，若構成犯罪情節重大 者，則移送司法機關處理。 七、通報內容經查證屬實，應立即要求被投訴人停止相關違法行為，並提出適當之 處置建議呈報總經理裁示，責成相關單位檢討內部控制制度及作業程序，並提 出改善措施，以杜絕相同違規行為再次發生，另對違規者依公司規章進行懲處 外，且必要時公司得透過法律程序請求損害賠償，以維護公司之名譽與權益。 八、通報內容經結案處理後，被投訴人如對懲戒判定不服時，其救濟途徑得依公司 正常行政管道提出申訴。 第七條 通報檔案的保管： 一、通報檔案是指記錄通報事項的登記、受理、調查、報告過程和結案等所有資料， 包括書面文件、錄音、電子郵件往來記錄及其他形式的一切資料。 二、所有通報資料均由稽核單位列入密件管理，並保存五年。若保存期限未屆滿前， 發生與通報內容相關之訴訟時，相關資料應續予保存至訴訟終止。 第八條 獎勵： 通報事項經查證屬實，以專案呈報給予通報人適當之獎勵或給予獎勵金。 第九條 本原則如有未盡事宜，悉依相關法令或公司其他相關規定辦理。 第十條 本原則呈董事長核准後施行，修改時亦同。。 本原則訂立於民國 106 年 06 月 09 日訂定。 本原則訂立於民國 107 年 07 月 18 日第一次修訂。 |